Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Финансы сегодня » Управление кредитным портфелем коммерческого банка » Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Страница 16

Показатели группы доходности кредитных вложений представлены коэффициентами К11-К14 (табл.1.16).

Таблица 1.16 Коэффициенты доходности кредитных вложений банка

К-т	Характеристика	Расчёт	Расчёт по агрегатам	Оптимум %
K11	Даёт возможность оценить прибыльность кредитного портфеля	(Процентные доходы - Процентные расходы) / Кредитные вложения	(ПД-ПР) /Собщх100%	0,6-1,4
К12	Отражает долю процентной маржи банка в его капитале	(Процентные доходы - Процентные расходы) / Капитал банка	(ПД-ПР) /Кх100%	10-20
К13	Показывает доходность кредитных вложений	(Процентные доходы - Процентные расходы) / Кредитные вложения, приносящие доход	(ПД-Пр) /С (+) х100%	2,0-3,5
К14	Характеризует реальную доходность кредитных вложений	Процентные доходы (полученные) / Кредитные вложения, приносящие доход	ПД / С (+) х100%	Средняя величина по системе

Важное значение в оценке кредитных вложений приобретают показатели второй группы, характеризующие качество управления кредитным портфелем коммерческого банка. Эти показатели представлены коэффициентами К15-К20 (таблица 1.17).

Таблица 1.17 Коэффициенты качества управления кредитным портфелем банка

К-т	Характеристика	Расчёт	Расчёт по агрегатам	Оптимум, %
	Характеризует качество управления кредитным портфелем банка с позиций объёмов "неработающих" кредитных вложений, с пролонгированными и просроченными сроками оплаты	Кредитные вложения, не приносящие доход / Активы банка	С (-) /Ах100%	0,5-3
К16	Детализирует оценку качества управления кредитным портфелем	Кредитные вложения, не приносящие доход / Кредитные вложения	С (-) /Собщх100%	3-7
К17	Даёт оценку качества управления кредитным портфелем исходя из имеющихся ресурсов кредитования	Кредитные вложения (всего) / Депозиты	Собщ/Дх100%	Сред. знач. по сист.
К18	Свидетельствует о степени агрессивности кредитной политики банка, недостаточности или перегруженности его кредитного портфеля.	Кредитные вложения (всего) / Активы	Собщ/Ах100%	40-60
К19	Характеризует долю краткосрочных кредитных вложений в их общем объеме. В условиях отечественной экономики структура кредитных вложений банков по показателю срочности не соответствует потребностям обновления основных фондов предприятий, т.е. объемы краткосрочных кредитных вложений значительно преобладают над объемами долгосрочных кредитов	Краткосрочные кредитные вложения /Кредитные вложения (всего)	Скр/Собщх100%	60-70
К20	Характеризует темпы роста кредитных вложений за определенный период	Кредитные вложения за тек. период / Кредитные вложения за предыдущий период	Стек/Спрх100%	Сред. знач. по сист.

Страницы: 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Еще по теме:

Расчет эффективности страхового продукта
Для того, чтобы страховой продукт пользовался спросом необходимо проведение эффективной рекламной компании. Реклама является способом стимулирования продаж, и ее распространение явилось следствием роста страхового сектора экономики и появления конкуренции. Целью рекламы ЗАО Страховой группы «Спасск ...

Биржевые рынки США
Фьючерсная индустрия США является ведущей в мире и предпринимает огромные усилия по поддержанию своего лидирующего положения. В настоящий момент на американском рынке операции по торговле фьючерсными и опционными контрактами ведутся на девяти биржах. Крупнейшей товарной биржей мира является америк ...

Специфика первых российских бирж
Возрождение биржевой торговли в современной России началось в июле 1990 г., когда была зарегистрирована Московская товарная биржа (МТБ). Начавшаяся в стране экономическая реформа, ломка старого экономического механизма привели к разрыву традиционных систем снабжения и сбыта для многих российских п ...

Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Навигация