Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

, (1.32)

где n - количество групп риска кредитных вложений.

Методика расчёта показателя Кк. упр представлена на рис.1.16.

Рис.1.16 Методика расчёта коэффициента качества управления кредитным портфелем банка

Пример расчёта величины резерва на покрытие возможных убытков по кредитам представлен в табл.1.19

Таблица 1.19 Расчёт величины резерва на возможные убытки по кредитам

Таким образом, применяемые в современной практике банковского дела методы оценки качества кредитного портфеля банка ориентированы на создание системы показателей (единичных и интегрированных), учитывающих различные аспекты управления кредитным риском.

Оценка с помощью показателей и коэффициентов позволит судить о соблюдении принципов кредитования и уровня постановки кредитной работы, степени риска кредитных операций и перспективах ликвидности данного банка.

Следует подчеркнуть факт, что практически все задачи, которые возникают в ходе работы банка, поддаются автоматизации. Внедрение информационных технологий в банковскую сферу обусловило появление на рынке программных продуктов, специально ориентированных на решение аналитических задач и подготовку управленческих решений в области управления кредитным портфелем. [23, c.36]

Так на основе многомерной базы данных "Кредитный портфель банка" можно проанализировать состояние кредитного портфеля банка по следующим направлениям:

удельный вес кредитных вложений в общей сумме активов;

удельный вес кредитных вложений по задолженности;

концентрация кредитов по регионам и отраслям экономики;

удельный вес крупных кредитов в общем объёме кредитных вложений;

структура кредитов по срокам;

удельный вес кредитов классифицированных по группам риска;

соотношение резерва на возможные потери по кредитам к общему объёму кредитных вложений;

соотношение резерва на возможные потери к сумме просроченной задолженности;

соотношение доходов к расходам по кредитам и др. необходимые показатели. [22, c.32]

Рассмотренные методы и модели показали, что не существует единого подхода к оценке кредитного портфеля. Поэтому банки самостоятельно разрабатывают методику оценки в соответствии с кредитной политикой банка и поставленными задачами в области кредитования. В этой ситуации наиболее важным и актуальным представляется выработка оптимальной для данного банка методики оценки кредитного портфеля. Эта методика должна отражать и учитывать следующие моменты:

Еще по теме:

Модели рефинансирования ипотечного кредитования в РФ
Актуальность развития моделей рефинансирования ипотечных кредитов обусловлена особой социально-экономической ролью жилищного кредитования в России. В зарубежной практике известен ряд моделей рефинансирования, которые отличаются друг от друга по составу участников, по источникам и используемым инстр ...

Классификация ипотечных кредитов
Источник: Разумова И.А. Ипотечное кредитование: виды ипотечных кредитов; рынок ипотечного капитала; нормативно-правовое регулирование: Учебное пособие для вузов. – С-Пб.: «Питер», 2006. – 208 с. Ипотечные кредиты могут быть классифицированы по различным признакам. 1 По объекту недвижимости: Ø ...

Оценка рыночных, кредитных, операционных рисков и риска ликвидности
Итак, существует большое количество методов оценки рисков и на выбор того или иного метода оказывает влияние характер банковской операции и вид возникающего риска. Далее рассмотрим, какие методы применяются для оценки конкретных видов рисков. Простейшие методики расчета рыночных рисков включают рас ...