Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Если разница между показателями Рр и Рф с незначительна или отсутствует, то значение показателя L1 стремится к единице, т.е. воздействие данного коэффициента на величину кредитного риска близко к нулю. В противном случае с помощью показателя L1 становится реальным отразить воздействие фактора достаточности формирования резерва по кредитам на коэффициент кредитного риска Кр. Подставляя значение формулы 1.28 в формулу расчета (Кр), получим следующее уравнение:

. (1.29)

Методика расчёта коэффициента совокупного кредитного риска банка, учитывающего фактор достаточности формирования резерва, представлена на рис.1.15.

Рис.1.15 Методика расчёта коэффициента совокупного кредитного риска с учётом степени достаточности резерва

Чем ближе значения Кр к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с позиций возвратности и достаточности резерва. При Кр=1 риск отсутствует и прогнозируемые потери равны нулю. Чем ближе значение Кр к нулевой отметке, тем выше величина совокупного кредитного риска.

Пример расчёта показателя кредитного риска банка приведен в табл.1.14.

Табл.1.14 Расчёт коэффициента совокупного кредитного риска банка

Для расчёта коэффициента кредитного риска, учитывающего степень полноты создания резервов на покрытие возможных убытков по кредитам, целесообразно использовать формулу (1.30) [19, c.43]:

, (1.30)

где Кр - коэффициент кредитного риска;

С - величина кредитной задолженности клиентов банка;

Еще по теме:

Понятие и сущность валютного кредита
Условия и порядок предоставления кредита в валюте во многом аналогичны условиям и порядку предоставления кредита в тенге. В качестве обеспечения кредитов в валюте кроме традиционных форм обеспечения, часто используются принадлежащие предприятию активы в валюте. В некоторых случаях банк может предос ...

Банка России как органа надзора
Банковская система регулируется не административным, а банковским правом. Соответственно этому Банк России не имеет административных полномочий по управлению коммерческими банками и другими кредитными организациями. Братко А.Г. отмечает, что Банк России не имеет права вмешиваться в деятельность ком ...

Кредитные риски: сущность, виды и формы проявления
Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. В то же время со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности (риск ликвидности, кредитный риск, риск процентных ставок и т.д.). Среди них центральное ...