Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Финансы сегодня » Управление кредитным портфелем коммерческого банка » Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Страница 14

Если разница между показателями Рр и Рф с незначительна или отсутствует, то значение показателя L1 стремится к единице, т.е. воздействие данного коэффициента на величину кредитного риска близко к нулю. В противном случае с помощью показателя L1 становится реальным отразить воздействие фактора достаточности формирования резерва по кредитам на коэффициент кредитного риска Кр. Подставляя значение формулы 1.28 в формулу расчета (Кр), получим следующее уравнение:

. (1.29)

Методика расчёта коэффициента совокупного кредитного риска банка, учитывающего фактор достаточности формирования резерва, представлена на рис.1.15.

Рис.1.15 Методика расчёта коэффициента совокупного кредитного риска с учётом степени достаточности резерва

Чем ближе значения Кр к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с позиций возвратности и достаточности резерва. При Кр=1 риск отсутствует и прогнозируемые потери равны нулю. Чем ближе значение Кр к нулевой отметке, тем выше величина совокупного кредитного риска.

Пример расчёта показателя кредитного риска банка приведен в табл.1.14.

Табл.1.14 Расчёт коэффициента совокупного кредитного риска банка

Показатели (в расчётных единицах)

Банк А

Банк В

Банк С

Банк D

Банк Е

1. Кредитные вложения (всего)

1500

2700

3000

2500

4000

2. Сумма расчётного резерва

120

500

250

1500

1000

3. Сумма фактически созданного резерва

60

100

200

500

800

4. Коэффициент достаточности создания резерва (стр.1 - стр.2) / (стр.1 - стр.3)

0,95

0,84

0,98

0,50

0,93

5. Коэффициент совокупного кредитного риска (стр.1 - стр.2) / стр.1 х стр.4

0,87

0,68

0,90

0,21

0,69

Для расчёта коэффициента кредитного риска, учитывающего степень полноты создания резервов на покрытие возможных убытков по кредитам, целесообразно использовать формулу (1.30) [19, c.43]:

, (1.30)

где Кр - коэффициент кредитного риска;

С - величина кредитной задолженности клиентов банка;

Страницы: 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Еще по теме:

Характеристика операций, совершаемых Сбербанком России ОАО
Сбербанк России осуществляет комплексное банковское обслуживание клиентов в рублях и в иностранной валюте всеми видами банковских операций. Сбербанк предлагает своим клиентам: - расчетно-кассовое обслуживание физических лиц в рублях и в валюте; - расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в руб ...

Центральный банк и его функции
Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулиро ...

Анализ системы управления качеством банковских услуг
История развития сберегательного дела в России восходит к первой четверти прошлого века. Именно тогда вслед за ведущими европейскими странами она вступила на путь развития и накопления финансовой мощи. Но понадобилось и время, и немалые усилия государства для привлечения мастерового люда, мелкого ч ...

Навигация

Copyright © 2025 - All Rights Reserved - www.idealbanks.ru