Особенности управления кредитными рисками

Обороты по расчетному счету за период с 01 декабря 2002г. по 31 декабря 2002г. составляют: по дебету - 54,8 тыс. рублей ; по кредиту-31,5 тыс. рублей; среднедневные обороты по счету- 1,5 тыс.руб.; среднедневные остатки на счете - 9,3 тыс. руб.

Обороты по кассе предприятия за:

октябрь 2002г.- 4198 руб;

ноябрь 2002г.- 5683 руб;

декабрь 2002г. - 15207 руб.

Итого за 4-ый квартал 2002г.- 25088 рублей.

10.Финансовые показатели по балансу - на 01.01.2003г. (в тыс. рублей ) : 01.01.03г. 01.10.02г

Основные средства - 402 404

Оборотные активы- 230 172

Дебиторская задолженность 3 63

Кредиторская задолженность 103 28

Валюта балана 677 660

Заемные средства - 61

Уставный капитал 1,7 1,7

Добавочный капитал 603 603

Выручка 599 438

Прибыль 9,1 1,7

Согласно предоставленного в банк экономического обоснования окупаемости кредита планируется получить доход в сумме - 196 тыс. рублей, прибыли- 38 тыс. рублей.

Для анализа уровня кредитного риска рассчитываются показатели платежеспособности и финансовой устойчивости. Расчет этих показателей производится на основании данных баланса на 01.01.02г.; 01.10.02г. и 01.01.03 года. (см. таблице № 3

.).

При сравнении данных баланса на 01.10.02г. и 01.01.03г. финансовое состояние заемщика ухудшилось, значение общего коэффициента покрытия уменьшилось, но продолжает оставаться в пределах оптимального значения - 2,53 (должно быть не менее 2,0-2,5). Это означает, что на каждый рубль краткосрочных обязательств приходится 2,53 рубля ликвидных средств. Удельный вес заемных средств в структуре баланса незначителен и составляет 27% , это на 1% больше, чем за 9 месяцев 2002г ( 26 %). Удельный вес собственных средств остался без изменений.

Кредиторская задолженность возросла на 13 тыс. руб. и составляет 103 тыс. рублей, задолженность недлительного характера и образовалась в основном в конце 4 квартала 2002г. за счет задолженности ЗАО”Торгмаш “ за шкафы ШХ в сумме -79,9 тыс.рублей.

Таблица 3

Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости

Еще по теме:

Страховая премия и страхование ответственности за загрязнение окружающей среды
Страхование основывается на определенных специфических принципах. К ним, прежде всего, относятся: F конкурентность; F страховой риск; F страховой интерес; F максимальная добросовестность; F возмещение в пределах реально нанесенных убытков; F франшиза; F суброгация; F контрибуция; F сострахование и ...

Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Профессиональная деятельность - это специализированная деятельность на рынке ценных бумаг по перераспределению денежных ресурсов на основе ценных бумаг, по организационно - техническому и информационному обслуживанию выпуска и обращения ценных бумаг. Профессиональная деятельность на рынке ценных бу ...

Анализ функционирования вторичного рынка ценных бумаг на фондовой бирже ММВБ
На Фондовой бирже ММВБ ежедневно идут торги по ценным бумагам около 700 российских эмитентов, в том числе по акциям свыше 230 компаний, включая крупнейших эмитентов — ОАО «Газпром», ОАО «Ростелеком», ОАО «Сбербанк России», ОАО «Лукойл», ОАО "НК «Роснефть» и другие с общей капитализацией порядк ...