Особенности управления кредитными рисками

Для решения вопроса о выдаче кредита Заемщику необходимо предоставить в банк:

а) кредитную заявку (где указывается полное наименование заемщика, его реквизиты, юридический адрес, учредители предприятия, уставный капитал, Ф.И.О. , паспортные данные руководителя и гл. бухгалтера с указанием их места прописки, сумма кредита, на какой срок и какие цели, что предоставляется в залог и на какую сумму, источник погашения кредита ).

б) Баланс (с приложением форм № 2,3,4,5), заверенный налоговой инспекцией на начало года и на последнюю отчетную дату, а также расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности по срокам возникновения, один экземпляр сведений о договорах с истекшими сроками расчетов, предоставленных по Указу Президента № 2204 в ГНИ, основных фондов, а при необходимости - товаров, производственных запасов и пр. Проверяется, с какими банками работает клиент, обращался ли в другие за ссудой, почему выбрал именно Внешторгбанк , имеются ли непогашенные займы и каков их характер. Проверяется наличие других долгов, изучается аудиторское заключение. Проводится анализ кредитоспособности фирмы.

Оценку кредитоспособности Банк производит по показателям платежеспособности и финансовой устойчивости.

Платежеспособность предприятия принято оценивать тремя показателями: коэффициент ликвидности (> 0,2), промежуточный коэффициент покрытия (> 1) и общий коэффициент покрытия (или коэффициент текущей ликвидности > 0,2). Все три показателя измеряют отношение оборотных активов предприятия к его краткосрочной задолженности.

Для оценки финансовой устойчивости применяются 2 коэффициента: коэффициент соотношения собственных и заемных средств и коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами.

Оценка финансового состояния заемщиков производится по двум коэффициентам:

- коэффициенту текущей ликвидности;

- коэффициенту обеспечения собственными средствами.

В случае, если при расчете один из этих коэффициентов принимает значение ниже нормативного (2 и 0,1 соответственно) рассчитывается коэффициент восстановления платежеспособности показывающий, способно ли предприятие восстановить платежеспособность в течение установленного срока (Пв ( у) = 6 мес.) : кредитоспособным. Аналогичным образом анализируется вероятность банкротства и финансовая устойчивость под влиянием выдачи кредита.

При оценке результатов и приятии кредитного решения Банк берет во внимание, что в настоящее время балансовая информация не всегда полностью отражает финансовое состояние предприятия. В этом случае Кредитный комитет при рассмотрении вопроса о выдаче кредита обращают внимание на кредитную историю заемщика.

Анализируется информация обо всех кредитах, займах, полученных предприятием за последние 2 года, кредитная задолженность на момент подачи заявки на получение кредита, а также задолженность по начисленным, но неуплаченным процентам;

в) технико- экономическое обоснование необходимости испрашиваемого кредита, которое содержит и пояснительную записку, характеризующую основные этапы кредитуемого мероприятия. Проверяется правильность представленного расчета, реальность прогноза финансовых потребностей. Анализируется конъюнктура рынка, делаются выводы о рентабельности сделки и источниках погашения кредита;

г) договоры, контракты, счета, спецификации и другие документы, обосновывающие необходимость предлагаемой сделки ( мероприятия), а также возврат кредита за счет реализации товара, производства продукции, услуг. Анализируются представленные документы, особое внимание обращается на сроки и форму расчетов на поставку товара ( оказание услуг). В договорах в обязательном порядке предусматривается ответственность обеих сторон за неисполнение своих обязательств, срок действия договора, дата заключения. Аналогический анализ производится по договорам на реализацию прокредитованных ТМЦ. Проверяется наличие у фирмы лицензии на торговлю (производство, оказание услуг) данным видим товаров, ее действительность.

д) по представленным учредительным документам, уставу, контракту или доверенности руководителя проверяются полномочия лиц, обратившихся за кредитом. Если руководитель фирмы не вправе единолично решать вопросы получения ссуд (передачи в залог имущества), либо его полномочия ограничены, клиент представляет протокол соответствующего коллегиального органа (Совета директоров, Правления, общего собрания акционеров и т.д.), где зафиксировано согласие этого органа на взятие кредита ( передачу в залог имущества) . Обращается внимание на соответствие учредительных документов, устава фирмы-заемщика действующему законодательству;

Еще по теме:

Внесение информации о заемщике
Заявителю предлагается ответить на вопросы Заявления устно (вслух). Кредитный эксперт вносит ответы заемщика в электронную форму заявления Вносить информацию в Заявление необходимо внимательно, так как внесенные данные будут использоваться электронной анкетой для формирования договора кредитования. ...

Порядок работы с денежной наличностью по обслуживанию населения
Прием и выдача денежной наличности физическим лицам по договорам банковского счета (вклада), а также сотрудникам кредитной организации производится по приходным и расходным кассовым ордерам. В приходных, расходных кассовых ордерах указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) или другие персонал ...

Определение термина «инвалидность», группы инвалидности
Инвалидность становится в настоящее время проблемой не только одного человека или группы людей, а всего общества в целом. В Российской Федерации официально признанными инвалидами считаются свыше 8 млн. человек. В перспективе их численность будет расти. Термин «инвалид» восходит к латинскому корню ( ...