Предложения по совершенствованию методики формирования и управления кредитными рисками

Развитие кредитных операций, решение стратегических задач по формированию высокодоходного и качественного кредитного портфеля осуществляется коммерческим банком в условиях влияния разнообразных факторов, прежде всего, складывающихся в обществе реальных экономических предпосылок, социального климата, уровня конкуренции в банковской среде, необходимости поддержания на должном уровне банковской ликвидности, то есть соотношения структуры источников средств со структурой активов.

Для управления финансами чрезвычайно важна концепция взаимозависимости «риск-доход». Чтобы повысить прибыльность инвестора, в частности банку, приходится принимать больший риск. Закон, однако, ограничивает возможности банков стремится к более высоки доходам, то есть идти на больший риск. Коммерческие банки сталкиваются с различными ограничениями, например, банкам запрещено владеть некоторыми активами. Коммерческие банки обязаны диверсифицировать кредитные портфели, избегая чрезмерной концентрации кредита отдельным заемщиком, а банковские ревизоры преследуют тех, кто выдает высокорисковые кредиты. Но при наличии всевозможных ограничений все еще приходится делать выбор между ростом и доходов и ростом и риска.

Если диверсификация не влияет положительно на скорректированный по риску денежный поток, она не воздействует на ценность банка. Диверсификация портфеля или активов действительно снижает риск при слабой корреляции доходов по активам.

Метод оптимизационного анализа заключается в перераспределении средств на балансовых счетах, которые при заданных ограничениях, например, установлении необходимого уровня ликвидности, обеспечивает максимизацию (миимазацию) рассматриваемого показателя, например, определение минимально необходимой величины средств, которая должна находиться в кассе.

Оптимизация баланса характеризуется высоким уровнем анализа и является одним из основных элементов управления финансами в коммерческом банке. В начале анализа выбираются оптимизируемый показатель, вид оптимизации, вводятся ограничения, то есть устанавливают допустимые значения контрольных параметров, которые должны быть линейными функциями либо частным от деления линейного на линейный. Далее определяются счета, за счет денежных средств на которых проводится оптимизация и диапазон их изменения, после чего производят поэтапный расчет оптимизируемого показателя. Следует отметить, что большое количество ограничений может привести к их несовместимости, то есть не существует такого варианта баланса, который одновременно удовлетворял бы всем приведенным ограничениям.[26]

С позиции теории и практики банковского дела наиболее доходными, и в то же время более рискованными, являются кредитные и инвестиционные операции. Руководителям банков необходимо постоянно помнить о снижении рисков, одним из основных методов которых является диверсификация банковского портфеля. Причем диверсификация будет эффективной только в том случае, когда к портфелю добавляются не просто какие-либо активы, а именно такие активы, доходы которых имеют самые низкие корреляции с активами, присутствующими в портфеле.

Ведущим принципом в работе коммерческого банка в рыночных условиях является стремление к получению большей прибыли. В портфеле активов кредитных организаций отмечается увеличение удельного веса кредитов за отчетный год с 60,7% до 68,3% (для сравнения: до кризиса он составлял 46%), то есть прошедший год показал значительный спрос на кредитные продукты.

Решая проблемы наращивания кредитного портфеля коммерческие банки вынуждены одновременно решать проблемы минимизации кредитных рисков, или рисков невозврата долгов.

Степень рисковости кредитного портфеля коммерческого банка зависит от таких факторов, как:

- степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной в изменениях в экономике, то есть имеющий эластичный спрос на продукцию, что выражается степенью концентрации клиентов банка в определенных отраслях или географических зонах, особенно подверженных конъюнктурными изменениям;

- удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;

Еще по теме:

Методы управления кредитным портфелем
Формирование и управление кредитным портфелем является одним из основополагающих моментов в деятельности банка. Давая определение кредитному портфелю коммерческого банка невозможно не затронуть понятие его качества. Под качеством кредитного портфеля будем понимать комплексное определение, характери ...

Проблемы управления кредитным риском в ЗАО «Банк ВТБ 24»
В настоящее время уже ни у кого не вызывает сомнений, что деятельность любого экономического института сопряжена с определенными рисками. Однако зачастую слова «риск» и «опасность» используются как тождественные или же без ясного различия между ними. Бесспорно, рискованные решения − это те, к ...

Правила членства в торговых системах ММВБ на примере рынка государственных ценных бумаг и денежного рынка
Рассмотрим основные положения по членству в Секции государственных ценных бумаг и денежного рынка Любое юридическое лицо, отвечающее требованиям, сформулированным в настоящих Правилах, может стать Членом Секции. Кандидаты в Члены Секции подают Заявление по установленной форме в Совет Секции К заявл ...