Функции Центрального банка РФ

• его влияния на финансовое положения банка, в том числе и на его ликвидность, сохранение оптимального соотношения активов и пассивов банка, как по размерам, так и по срокам;

• соблюдения нормативов, установленных инструкцией № 1 ЦБ РФ;

• установленных лимитов кредитования;

• соответствия данного кредита кредитной политике банка.

4) Оформление кредитного договора и сопутствующих договоров, например договора залога, гарантии и т.д.

5) Оформление выдачи кредита банк может предоставить кредит юридиче­ским лицам только в безналичном порядке, а физическим лицам — как в безналичном порядке, так и наличными. Предоставляя кре­дит, банк должен создать резерв на случай его невозврата.

Данные банком кредиты (займы) делятся на четыре группы: по 1-й группе (стандартные кредиты) банк создает резерв в размере 1% от величины выданного кредита; по 2-й группе (нестандартные кре­диты) — 20%; по 3-й группе (сомнительные кредиты) — 50% и по 4-й группе (безнадежные кредиты) — 100%.

Отнесение кредита к той или иной группе зависит от уровня и состояния его обеспечения, своевременности выплаты процентов и основного долга, кредитной истории и т.п.

6) Кредитный мониторинг. Осуществляется вплоть до погаше­ния кредита. Кредитный работник контролирует исполнение за­емщиком условий договора, целевое использование кредита, фи­нансовое состояние заемщика, состояние обеспечения кредита.

Вложения в ценные бумаги.

Учет (дисконтирование) векселей

означает покупку векселей банком до истечения срока их погашения. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает бывшему вла­дельцу векселя определенную сумму. За эту операцию банк взи­мает вознаграждение, которое называется учетным процентом, или дисконтом.

Корреспондентские счета.

Это счета, открываемые банками друг у друга для проведения расчетов. Банки могут иметь любое количество корреспондентских счетов. Корреспондентский счет, открытый одним коммерческим банком в другом для первого банка, является активным и называется «ностро», для второго банка он является пассивным и называется «лоро».

Лизинг

. Недостаточная инвестиционная активность остает­ся одним из основных препятствий на пути стабилизации отечественной экономики. Мировой опыт дает нам вариант выхода из этого тупика — лизинг. В настоящее время до 25% общего объема инвестиций в США, Японии и других развитых странах финансируется на условиях лизинга. Причины этого заключаются в высокой эффективности и чрезвычайной гиб­кости лизинга.

Лизинг обладает многочисленными достоинствами. Для бан­ка это:

1) расширение круга банковских операций, рост числа кли­ентов и, соответственно, дохода банка;

2) снижение риска потерь от неплатежеспособности клиен­тов. При осуществлении лизинговых операций банк остается собственником имущества, переданного в аренду, и, следова­тельно, при нарушении условий договора может потребовать возврата переданного в лизинг имущества.

Для лизингополучателя в этом случае нет необходимости в больших первоначальных затратах; все лизинговые платежи вхо­дят в себестоимость продукции; может использоваться ускорен­ная амортизация с коэффициентом не выше 3.

Лизинг — вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором с правом выкупа имущества лизингополучателем (ст. 2). В лизинг можно получить любые непотребляемые вещи, кроме земли или; других природных объектов.

Закон выделяет следующие формы лизинга:

1) внутренний - лизингодатель, лизингополучатель и продавец-резидент РФ;

2) международный лизингодатель или лизингополучатель являются нерезидентами РФ.

Различают следующие виды лизинга. Финансовый лизинг

— вид лизинга, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у оп­ределенного продавца и передать лизингополучателю данное; имущество в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во времен­ное владение и пользование. При этом срок, на который пред­мет лизинга передается лизингополучателю, соизмерим по про­должительности со сроком полной амортизации предмета или превышает его.

Возвратный лизинг

- разновидность финансового лизинга, при котором продавец предмета лизинга одновременно выступает и как лизингополучатель.

Еще по теме:

Предложения по совершенствованию методики формирования и управления кредитными рисками
Развитие кредитных операций, решение стратегических задач по формированию высокодоходного и качественного кредитного портфеля осуществляется коммерческим банком в условиях влияния разнообразных факторов, прежде всего, складывающихся в обществе реальных экономических предпосылок, социального климата ...

Организация и типы вторичного рынка ценных бумаг
Для налаживания процесса обращения ценных бумаг вторичный рынок должен обладать развитой сетью специализированных профессиональных институтов, которые обеспечивают для участников рынка необходимые условия. Участниками вторичного рынка ценных бумаг помимо эмитентов и инвесторов являются профессионал ...

Валютный контроль за деятельностью клиентов осуществляющих авансовые платежи
В предыдущих двух главах были рассмотрены теоретические и практические основы банковского регулирования валютных операций, которые на сегодняшний день требуют некоторого совершенствования. В последнее время существенно возросли объемы денежных средств в иностранной валюте и в рублях, переводимых ре ...