Нормативное регулирование ликвидности банка

Страница 1

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) на протяжении многих лет выполняется Банком с 3-5 кратным запасом, поэтому его колебания на 10 и более процентов, обусловленные текущей деятельностью Банка можно считать несущественными.

Норматив текущей ликвидности (Н3) на протяжении последних пяти лет находился в пределах 70,1-135,3 %, при предельно низком допустимом значении 50 %. Изменения в значениях норматива были вызваны единовременными изменениями структуры активов и пассивов Банка: объемов ликвидных и высоколиквидных активов и размерами обязательств со сроком исполнения до 30 дней. Изменения обусловлены текущей деятельностью банка.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) на протяжении 5 последних лет находился в пределах 44,5 – 92,7 % при максимально допустимом значении 120 %. Планомерное увеличение норматива вызвано поступательным развитием долгосрочного кредитования юридических и физических лиц.

Показатели ликвидности Банка в течение последних 3 лет находились в пределах, установленным Банком России. Нормативы Н1, Н2, Н3 выполнялись, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

Платежеспособность на самые короткие сроки у Банка оставалась на высоком уровне. Показатель долгосрочной ликвидности при максимальном уровне 120 % увеличивался и составил в конце 2008 г. 95.3 %, т.е. долгосрочные вложения Банка достаточно значительны по отношению к сумме капитала и долгосрочных пассивов. В целом запас долгосрочной ликвидности был невысок.

Процедура анализа и оценки показателей ликвидности включает несколько этапов.

На первом этапе необходимо составить таблицу, характеризующую фактический уровень экономических нормативов.

Таблица 2.2 – Фактические значения нормативов ликвидности ОАО «Ханты-Мансийский банк», %

Нормативы ликвидности

Нормативное значение

Фактическое значение на:

01.01.2009

01.01.2010

01.01.2010

Норматив мгновенной ликвидности (Н2)

Min 15%

43,80%

55,07%

42,80%

Норматив текущей ликвидности (Н3)

Min 50%

70,10%

107,35%

89,17%

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)

Max 120%

82,60%

97,21%

72,89%

При расчете показателя мгновенной ликвидности, согласно формуле (1.1) необходимо знать две величины:

- сумму высоколиквидных активов;

- пассивы банка по счетам до востребования.

Таким образом норматив мгновенной ликвидности (Н2) будет равен

;

Далее необходимо рассчитать показатель текущей ликвидности. Для его расчета согласно формуле (1.2) необходимо знать:

- рассчитанный показатель высоколиквидных активов;

- ликвидные активы;

- пассивы банка на срок до 30 календарных дней.

Следовательно норматив текущей ликвидности (Н3) будет равен

;

.

После расчета данных показателей необходимо вычислить показатель долгосрочной ликвидности Н4 согласно формуле (1.3), для чего потребуется знать:

- кредитные требования банка;

- капитал банка;

- пассивы банка со сроком погашения свыше 365 или 366 дней.

Таким образом, мы имеем

;

;

.

Страницы: 1 2 3 4

Еще по теме:

Законодательная опора медицинского страхования
страхование медицинский обязательный Правовыми основами охраны здоровья в России прежде всего является основной закон государства – Конституция Российской Федерации. В соответствии со статьей 41 Конституции РФ каждый имеет право на охрану здоровья и медицинскую помощь. Медицинская помощь в государс ...

Потенциал банковского сектора Украины как основного источника финансирования лизинговых операций
По результатам опроса лизинговых компаний наибольшей их проблемой является поиск источников финансирования лизинговых соглашений. При этом, основным источником выступают банковские кредиты. Банковский сектор Украины демонстрирует высокие темпы роста и является более развитым по сравнению с другими ...

Современные методы управления активными операциями банка
Связь между активными и пассивными операциями коммерческого банка чрезвычайно сложна. Поэтому необходим четкий анализ всех сфер банковской деятельности. Так, если анализ пассива есть анализ ресурсов банка, то анализ актива есть анализ направлений использования этих ресурсов – на какие цели, в каком ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.idealbanks.ru