Нормативное регулирование ликвидности банка

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) на протяжении многих лет выполняется Банком с 3-5 кратным запасом, поэтому его колебания на 10 и более процентов, обусловленные текущей деятельностью Банка можно считать несущественными.

Норматив текущей ликвидности (Н3) на протяжении последних пяти лет находился в пределах 70,1-135,3 %, при предельно низком допустимом значении 50 %. Изменения в значениях норматива были вызваны единовременными изменениями структуры активов и пассивов Банка: объемов ликвидных и высоколиквидных активов и размерами обязательств со сроком исполнения до 30 дней. Изменения обусловлены текущей деятельностью банка.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) на протяжении 5 последних лет находился в пределах 44,5 – 92,7 % при максимально допустимом значении 120 %. Планомерное увеличение норматива вызвано поступательным развитием долгосрочного кредитования юридических и физических лиц.

Показатели ликвидности Банка в течение последних 3 лет находились в пределах, установленным Банком России. Нормативы Н1, Н2, Н3 выполнялись, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

Платежеспособность на самые короткие сроки у Банка оставалась на высоком уровне. Показатель долгосрочной ликвидности при максимальном уровне 120 % увеличивался и составил в конце 2008 г. 95.3 %, т.е. долгосрочные вложения Банка достаточно значительны по отношению к сумме капитала и долгосрочных пассивов. В целом запас долгосрочной ликвидности был невысок.

Процедура анализа и оценки показателей ликвидности включает несколько этапов.

На первом этапе необходимо составить таблицу, характеризующую фактический уровень экономических нормативов.

Таблица 2.2 – Фактические значения нормативов ликвидности ОАО «Ханты-Мансийский банк», %

При расчете показателя мгновенной ликвидности, согласно формуле (1.1) необходимо знать две величины:

- сумму высоколиквидных активов;

- пассивы банка по счетам до востребования.

Таким образом норматив мгновенной ликвидности (Н2) будет равен

;

Далее необходимо рассчитать показатель текущей ликвидности. Для его расчета согласно формуле (1.2) необходимо знать:

- рассчитанный показатель высоколиквидных активов;

- ликвидные активы;

- пассивы банка на срок до 30 календарных дней.

Следовательно норматив текущей ликвидности (Н3) будет равен

;

.

После расчета данных показателей необходимо вычислить показатель долгосрочной ликвидности Н4 согласно формуле (1.3), для чего потребуется знать:

- кредитные требования банка;

- капитал банка;

- пассивы банка со сроком погашения свыше 365 или 366 дней.

Таким образом, мы имеем

;

;

.

Еще по теме:

Возможности использования новых услуг в КБ «БФГ-Кредит»
С учетом быстрых перемен во вкусах, технологии и состоянии конкуренции коммерческий банк «БФГ-Кредит» не может полагаться только на уже существующие в банке продукты. Реальные и потенциальные клиенты хотят и ждут новых и усовершенствованных банковских продуктов. И конкуренты приложат максимум усили ...

Общая характеристика ценных бумаг
Ценные бумаги представляют собой денежные документы, удостоверяющие имущественное право в форме титула собственности или имущественное право как отношение займа владельца документа к лицу, его выпустившему. Это документы, в которых отражаются требования к реальным активам (акциям, чекам, приватизац ...

Расчет эффективности страхового продукта
Для того, чтобы страховой продукт пользовался спросом необходимо проведение эффективной рекламной компании. Реклама является способом стимулирования продаж, и ее распространение явилось следствием роста страхового сектора экономики и появления конкуренции. Целью рекламы ЗАО Страховой группы «Спасск ...