Нормативное регулирование ликвидности банка

На втором этапе необходимо сопоставить фактическое значение каждого показателя нормативному уровню. Особое внимание следует уделить последней отчётной дате, отражающей текущее состояние ликвидности. На этом этапе анализа могут быть выявлены факты, отрицательно характеризующие систему управления ликвидностью данной кредитной организации, а именно:

• нарушение нормативных значений основных показателей, означающее наличие проблем с ликвидностью;

• нарушение предельных значений основных или дополнительных показателей, свидетельствующее о несоблюдении кредитной организацией собственных установок в области управления ликвидностью, либо о необоснованности выбранных значений;

• значительные отклонения от нормативных значений показателей, обусловленные «излишком» ликвидности.

На третьем этапе необходимо рассмотреть состояние каждого показателя в динамике, чтобы убедиться в устойчивости или случайности возникшей ситуации.

Отрицательно характеризуют динамику состояния ликвидности:

• неоднократное нарушение нормативного значения одного или нескольких показателей;

• тенденция к ухудшению ликвидности, выразившаяся в нарушении нормативных значений одного или нескольких показателей;

• тенденция к ухудшению значений дополнительных показателей.

После того как все показатели подсчитаны, необходимо выявить влияние числителя и знаменателя на конечный результат. Ниже приведена таблица изменения высоколиквидных активов за 3 последних года.

Таблица 2.3 – Фактические значения высоколиквидных активов, тыс. руб.

Исходя из данной таблицы можно говорить о том, что доля высоколиквидных активов выросла в 2009 году, но снизилась в 2010 на 8 %, что и сказалось на показателе Н2 должным образом. Наблюдаемое его снижение было обусловлено снижением наличной валюты в кассе банка, снижением остатков на корреспондентских счетах в РКЦ.

В следующей таблице проиллюстрирована динамика изменения пассивов банка по счетам “до востребования”:

Таблица 2.3 – Фактические значения пассивов банка по счетам “до востребования”, тыс. руб

Еще по теме:

Формы и виды банковского надзора и контроля
В классическом варианте банковский надзор включает два основных компонента: 1) лицензирование и согласование изменений структуры кредитной организации; 2) текущий контроль (рис. 1). Рис.1. Формы и методы контроля над деятельностью банков со стороны ЦБ РФ [11; с. 98] Лицензирование выполняет функцию ...

Сущность и специфика системы управления качеством услуг
Проблема качества продукции и услуг была и остается актуальной. Она является стратегической проблемой, от решения которой зависит стабильность экономики нашего государства. Процесс улучшения качества, объединяющий деятельность многих производств, коллективов, сферы услуг, необходим не только для по ...

Понятие кредитоспособности
Успех деятельности коммерческого банка зависит от того, насколько эффективно он использует имеющиеся средства, вкладывая их в различные активы. Наиболее распространенным путем использования банковских ресурсов является предоставление кредитов. Исследования банкротств банков всего мира свидетельству ...