Нормативное регулирование ликвидности банка

На втором этапе необходимо сопоставить фактическое значение каждого показателя нормативному уровню. Особое внимание следует уделить последней отчётной дате, отражающей текущее состояние ликвидности. На этом этапе анализа могут быть выявлены факты, отрицательно характеризующие систему управления ликвидностью данной кредитной организации, а именно:

• нарушение нормативных значений основных показателей, означающее наличие проблем с ликвидностью;

• нарушение предельных значений основных или дополнительных показателей, свидетельствующее о несоблюдении кредитной организацией собственных установок в области управления ликвидностью, либо о необоснованности выбранных значений;

• значительные отклонения от нормативных значений показателей, обусловленные «излишком» ликвидности.

На третьем этапе необходимо рассмотреть состояние каждого показателя в динамике, чтобы убедиться в устойчивости или случайности возникшей ситуации.

Отрицательно характеризуют динамику состояния ликвидности:

• неоднократное нарушение нормативного значения одного или нескольких показателей;

• тенденция к ухудшению ликвидности, выразившаяся в нарушении нормативных значений одного или нескольких показателей;

• тенденция к ухудшению значений дополнительных показателей.

После того как все показатели подсчитаны, необходимо выявить влияние числителя и знаменателя на конечный результат. Ниже приведена таблица изменения высоколиквидных активов за 3 последних года.

Таблица 2.3 – Фактические значения высоколиквидных активов, тыс. руб.

Исходя из данной таблицы можно говорить о том, что доля высоколиквидных активов выросла в 2009 году, но снизилась в 2010 на 8 %, что и сказалось на показателе Н2 должным образом. Наблюдаемое его снижение было обусловлено снижением наличной валюты в кассе банка, снижением остатков на корреспондентских счетах в РКЦ.

В следующей таблице проиллюстрирована динамика изменения пассивов банка по счетам “до востребования”:

Таблица 2.3 – Фактические значения пассивов банка по счетам “до востребования”, тыс. руб

Еще по теме:

Понятие кредитного риска и его структура
В общем виде банковские риски разбивают на финансовые, операционные, деловые и чрезвычайные риски (рис.1.1). Финансовые риски, в свою очередь, включают два типа рисков: чистые и спекулятивные. Чистые риски − в том числе кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности − могут при ...

Методика конвертации валют
Конверсионные операции представляют собой сделки, покупки и продажи наличной и безналичной. Это возможность конвертации средств в национальной валюте в другую валюту, как правило, одну из мировых валют по текущим операциям - торговым (экспорт-импорт) и операциям предполагающим импорт прибыли получе ...

Организация работы с депозитами в банке
Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является "депозитная политика банка". Этот документ разрабатывается каждым банком, самостоят ...