Пути совершенствования системы управления кредитным портфелем коммерческого банка

предоставление должнику новых кредитов или кредитных гарантий в рамках выполнения мероприятий по текущей санации субъекта хозяйствования на осуществление новых высокорентабельных проектов, на перепрофилирование производства;

принятие других мер в соответствии с действующим законодательством.

Исходя из экономической необходимости и целесообразности, банк вправе уступить требования по просроченной и сомнительной задолженности новому кредитору.

Современные условия показывают, что отнюдь не количество и объём проводимых сделок влияют на устойчивость банков и банковской системы в целом, а именно качественные показатели кредитной деятельности. По мере развития кредитных отношений в рыночной экономике зарубежных стран круг критериев оценки качества кредитов также расширялся. В настоящее время он охватывает более 10 позиций. К числу основных из них относятся: назначение и вид кредита; его размер, срок и порядок погашения; степень кредитоспособности клиента, его отраслевая принадлежность и форма собственности; характер взаимоотношений кредитополучателя с банком; степень информированности о нём банка; объём и качество обеспечения возвратности кредита.

В Беларуси число критериев оценки качества кредитов пока ограничено. Исходя из рекомендаций Национального Банка Республики Беларусь в настоящее время применяется два главных критерия: степень обеспеченности возврата кредита и фактическое состояние с погашением ранее выданных кредитов. Они соответствуют содержанию первого этапа управления кредитным портфелем.

Все кредиты, выданные банком, делятся на 4 группы:

стандартные - 0% риска;

субстандартные - 30% риска;

проблемные - 50% риска;

убыточные - 100% риска.

Отнесение кредитов в ту или иную группу осуществляется по следующим признакам:

способность кредитополучателя вернуть полученный кредит;

длительность существования просроченной задолженности;

качество и достаточность обеспечения.

В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата кредиты подразделяются на три группы.

Первая группа получила название "обеспеченные кредиты". В неё включаются кредиты, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна кредитной задолженности или превосходит её (залог > 100%).

Вторая группа - "недостаточно обеспеченные кредиты" - охватывает кредиты, имеющие частичное обеспечение (70% <залог <100%), но его реальная (рыночная) стоимость или способность реализации сомнительны.

Третья группа - необеспеченные кредиты. Они либо не имеют обеспечения в виде высоколиквидного залога, либо реальная (рыночная) стоимость обеспечения менее 70% от размера кредита и способность реализации сомнительна (залог < 70%).

Второй критерий классификации отражает фактическое состояние с погашением ранее выданных кредитов. В этой связи выделяется 4 группы кредитов:

I. - кредиты, возвращаемые в срок;

II. - кредиты с просроченной задолженностью сроком до 90 дней;

III. - кредиты с просроченной задолженностью от 91 до 180 дней;

IV. - кредиты с просроченной задолженностью свыше 180 дней.

С учётом указанных критериев предлагается выделять 4 группы кредитов с дифференцированным уровнем отчислений в резервный фонд банка, что соответствует содержанию второго этапа управления кредитным портфелем.

К I группе риска ("стандартные кредиты") относятся кредиты, по которым своевременно и в полном объёме погашается основной долг, включая кредиты, пролонгированные в исключительных случаях не более 1 раза при условии своевременной выплаты по ним процентов. По этой группе кредитов резерв не создаётся.

Ко II группе ("субстандартные кредиты") относятся просроченные до 90 дней обеспеченные кредиты. По этой группе кредитов создаётся резерв на возможные потери в размере 30% от величины выданных кредитов.

К III группе ("проблемные кредиты") относятся: недостаточно обеспеченные и необеспеченные кредиты, просроченные до 90 дней; и обеспеченные и недостаточно обеспеченные кредиты, просроченные от 91 до 180 дней. По этой группе кредитов создаётся резерв в размере 50% от величины кредитов.

К IV группе ("убыточные кредиты") относятся: все кредиты, просроченные свыше 180 дней. По этой группе создаётся резерв в размере 100% от величины кредитов.

Отнесение конкретных кредитов, выданных банком и числящихся на балансе на квартальные даты, к соответствующим группам составляет содержание третьего этапа управления кредитным портфелем.

На четвёртом этапе работники банка определяют структуру кредитного портфеля в разрезе классифицированных кредитов, т.е. суммируют все кредиты одной группы и получают данные об объёме каждой группы, а также кредитного портфеля банка в целом на соответствующую дату.

Еще по теме:

Иностранные банки на российском рынке - слияние и поглощение
По данным журнала "Слияния и поглощения", в 2004 г. на российском банковском рынке состоялось 16 М&А сделок, в 2005 г. -13, и за первые семь месяцев 2006 г. -14. При этом объем сделок за эти периоды составил, по разным оценкам, от 800 млн. до 1000 млрд. долл. США в 2004 г., 0;- 700 до ...

Основные направления реформирования систем здравоохранения в странах Центральной и Восточной Европы
Бывшие социалистические страны Центральной и Восточной Европы, а также новые независимые государства, входившие ранее в состав СССР, переживают период глобальных преобразовании во всех сферах жизни, включая здравоохранение. При прежней системе медицинская помощь была всеобщей и бесплатной, но сущес ...

Договор траста
Основные нормы, определяющие содержание договора доверительного управления, закрепляются в гл.53 ГК РФ и федеральном законе “О рынке ценных бумаг”. В перечисленных нормативных актах описывается порядок заключения и исполнения договора доверительного управления. Согласно положениям ГК РФ, по договор ...