Страховое дело и перспективы его развития в условиях рыночной экономики

Финансы сегодня » Страховое дело и перспективы его развития в условиях рыночной экономики

Во всех развитых странах страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий.

В условиях перехода от огосударствления к социальной рыночной экономике, продуктивно используя рыночный механизм самоорганизации воспроизводства, необходимо оценить такую сферу предпринимательства как страхование и использовать потенциал страхования для защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства.

Страховое дело - один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях, но наиболее полно реализуется в условиях рынка. Страхование призвано удовлетворить насущную фундаментальную потребность человека - потребность в безопасности.

Вопросы страхования затрагивают интересы как физических, так и юридических лиц. Широта потребностей определяет и широкий спектр страховых услуг, которые вместе с совокупностью государственных и частных страховых институтов составляют сущность страхового рынка. Страховой рынок обладает своей спецификой и подвержен действию особых законов, закономерностей и тенденций, которые определяют сущность методов организации, планирования и управления страхованием.

Страхование - система страховой защиты от возможного наступления различного рода рисков. Оно представляет собой способ возмещения страховщиком убытков пострадавшим путем их распределения между всеми страхователями. Страховщик формирует за счет страховых взносов всей совокупности страхователей страховой фонд, средства которого при наступлении страховых событий направляет на страховые выплаты. Отсюда, страховщик является лишь посредником в этой системе отношений, причем на ответственности которого, длительный период времени находятся большие суммы денежных средств. Поэтому является очень важным обеспечение его финансовой устойчивости и платежеспособности.

Понятия "платежеспособность” и "финансовая устойчивость” различны. Под платежеспособностью понимается способность страховой организации рассчитаться по своим обязательствам. Финансовая устойчивость же подразумевает способность выполнить принятые обязательства при воздействии неблагоприятных факторов изменения экономической конъюнктуры, или, иначе, подразумевает устойчивость страховой компании к возможному воздействию негативных экономических условий. В принципе данные понятия совпадают, если предположить, что внешняя среда относительно не изменена и не приводит к серьезным колебаниям деятельность страховщика, но это возможно лишь в краткосрочном периоде. Таким образом, основным отличием данных понятий является то, что платежеспособность служит критерием оценки финансового состояния компании в краткосрочный перспективе, а финансовая устойчивость - в долгосрочной.

При оценке финансовой устойчивости страховой организации следует иметь в виду, что она определяется большим числом взаимосвязанных между собой факторов. Это вытекает, прежде всего, из того, что деятельность страховщика состоит их нескольких элементов: непосредственного проведения страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, осуществления прочих, обычных для любого субъекта хозяйствования функций (расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами, банками и пр.)

Можно выделить пять факторов, обеспечивающих финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика:

достаточный собственный капитал;

обязательства (представленные в большей части страховыми резервами);

размещение активов (инвестиционная деятельность);

перестрахование;

тарифная политика.

Изучению проблем оценки конкурентоспособности страховых компаний посвящены работы как отечественных ученых и экономистов, так и зарубежных.

Вместе с тем, целый ряд актуальных проблем, связанных с конкурентоспособностью белорусских страховых компаний, остается недостаточно исследованным. В том числе существует необходимость уточнения места и роли страховой отрасли в повышении конкурентоспособности белорусской экономики, анализа повышения конкурентоспособности страховой отрасли на основе привлечения иностранных инвестиций.

Недостаточно внимания уделялось комплексному анализу факторов повышения конкурентоспособности отечественной страховой отрасли, системе показателей ее конкурентоспособности.

Все изложенное выше обуславливает актуальность выбранной темы данной дипломной работы.

Целью дипломной работы является изучение страхового дела и перспектив его развития в условиях рыночной экономики Республики Беларусь, как общая цель и анализ финансовой устойчивости и платежеспособности страховой компании на примере представительства Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия "Белгосстрах" по г. Могилеву, как частная цель работы.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1) раскрыть сущность понятия страхования, его необходимость, функции и роль в современном обществе;

2) рассмотреть экономическое содержание и назначение страхования;

3) изучить формы организации страхового дела;

4) дать классификацию страхования;

5) изучить проблемы страхования на современном этапе;

6) проанализировать зарубежный опыт страхования;

7) рассмотреть основы анализа деятельности страховой организации;

8) проанализировать финансовую устойчивость страховой компании на примере представительства Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия "Белгосстрах" по г. Могилеву;

9) предложить направления совершенствования деятельности страховой компании.

Объект исследования - страховой рынок Республики Беларусь, финансовая деятельность современной страховой организации на примере представительства Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия "Белгосстрах" по г. Могилеву.

Предмет исследования - закономерности и особенности формирования и использования финансовых ресурсов страховой организации.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложений.

В первой главе данной работы рассмотрена экономическая сущность страхования, его необходимость, функции и роль в современном обществе, проанализирована классификация страхования, рассмотрены страховые фонды и резервы, раскрыта организация страхового рынка в Республике Беларусь.

Во второй главе работы произведен анализ развития страхового дела в Республике Беларусь на примере представительства Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия "Белгосстрах" по г. Могилеву.

В третьей главе рассмотрены основные тенденции и перспективы развития страхового дела в Республике Беларусь.

Теоретической основой для написания дипломной работы послужили законодательные акты, связанные с деятельностью страховщиков, научные труды, публикации периодической печати. Теоретическую основу дипломного исследования составляют фундаментальные труды отечественных и зарубежных авторов, в частности: М.А. Зайцевой, Л.Н. Литвиновой, А.К. Шихова, И.П. Денисовой, С.В. Березиной, Н.Н. Никулиной, М.А. Климовой, Н.Б. Грищенко, В.А. Щербакова, В.В. Шохова, Т.А. Федоровой.

Методологическую основу дипломного исследования составляет комплекс методов научного познания, включающий в себя философский, историко-правовой и сравнительно-правовой (компаративный) методы, экономико-математические методы. В основе философского метода научного познания лежат диалектический метод и системный подход, научно-познавательные возможности которых позволяют всесторонне исследовать механизм страхования. Стремясь дать теоретически обобщенное представление о предмете исследования с учетом многочисленных эмпирических фактов, дипломант опирается также на ряд частно-научных методов (статистический, логический анализ и др.).

Использование вышеназванных методов не исключает в отдельных случаях возможности простого изложения фактов в качестве необходимой аргументации, обладающей доказательственной силой и выявляющей особенности исследуемой проблемы.

Практическая значимость настоящего исследования заключается в отчетливо выраженном прикладном характере предложенных рекомендаций.

Еще по теме:

Проблемы ипотечного кредитования в РФ
После того, как рыночная экономика вступила в свои права на просторах Российской Федерации, русский язык стал «богаче» еще на одно понятие – ипотека. Хотя если быть точными, то услуга по получению кредита в банке с возможностью покупки жилья уже существовала в России до 1917 года, имела под собой т ...

Классификация ипотечных кредитов
Источник: Разумова И.А. Ипотечное кредитование: виды ипотечных кредитов; рынок ипотечного капитала; нормативно-правовое регулирование: Учебное пособие для вузов. – С-Пб.: «Питер», 2006. – 208 с. Ипотечные кредиты могут быть классифицированы по различным признакам. 1 По объекту недвижимости: Ø ...

Внедрение новых форм кредитования
С учетом быстрых перемен во вкусах, технологии и состоянии конкуренции Сбербанк не может полагаться только на существующие банковские продукты. Реальные и потенциальные клиенты хотят и ждут новых и усовершенствованных продуктов. И конкуренты приложат максимум усилий, чтобы обеспечить этими новинкам ...

Страховое дело и перспективы его развития в условиях рыночной экономики

Навигация