Организация управления кредитными рисками

Страница 1

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

По мнению Г.И. Кравцовой, кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

Управление кредитным портфелем в общем виде представляет собой его формирование с соблюдением всех параметров, установленных кредитной политикой и обеспечивающих эффективное функционирование банка, а также регулирование портфеля для поддержания его в хорошем состоянии. Таким образом, можно выделить три главных этапа в процессе управления портфелем: формирование портфеля, оценка качества с целью определения необходимости и способов регулирования, а также непосредственное осуществление корректирующих мероприятий.

По мнению Сабирова М.З., управление кредитным портфелем можно определить как целенаправленные действия соответствующих подразделений банка по анализу, планированию, организации, контролю и регулированию, направленные на обеспечение (достижение) оптимального портфеля с позиции риска, доходности и ликвидности, и формирование резервов, достаточных для устойчивого функционирования коммерческого банка.

С нашей точки зрения, управление кредитными рисками является «сквозным» процессом, затрагивающим все элементы кредитной деятельности; от поиска потенциальных заемщиков на стадии формирования кредитного портфеля и потенциального (резервного) кредитного портфеля.

Важно отметить также следующее. Невозможно управлять кредитным портфелем, если мы не можем управлять каждым кредитным риском в отдельности. Поэтому, на наш взгляд, управление кредитным портфелем содержит в себе два вида управления: управление кредитным портфелем в целом (стратегическое управление) и управление отдельными кредитами (текущее управление). Эти два вида невозможно осуществлять изолированно друг от друга, они являются взаимопроникающими и взаимоподдерживающими.

Разработка (определение) способа оценки качества кредитных рисков обычно включает решение следующих вопросов[7]:

- выбор критериев для оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель;

- разработка определенного метода оценки качества ссуд (процедура кредитного анализа) на основе выбранных критериев;

- разработку методов накопления статистической информации по банку для определения процента риска для каждой группы классифицированных ссуд доли просроченной задолженности и процентов списания ее за счет резерва банка в разрезе отдельных групп ссуд;

- разработку методов определения абсолютной величины кредитного риска в разрезе групп ссуд кредитного портфеля и совокупного риска по банку;

- определение методов расчета величины создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, источников отчисления в этот резерв;

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Еще по теме:

Принятие решения о выдаче или отказе в выдаче кредита
Перед принятием решения о выдаче кредита Кредитным комитетом кредитный эксперт, посредством электронной почты, передает заявление (анкету) в Службу экономической защиты Банка. Выдача кредита возможна только при принятии решения уполномоченным Кредитным комитетом, либо уполномоченным сотрудником, им ...

Сущность ипотечного кредитования и его роль в экономике РФ
Ипотечное кредитование – это система отношений, возникающих в связи с выдачей и получением долгосрочной ссуды (ипотечного кредита), обеспеченной ипотекой (залогом недвижимого имущества). В целом, систему жилищного ипотечного кредитования можно определить как совокупность кредитных институтов и элем ...

Валютный контроль
Операции с иностранной валютой являются объектом валютного контроля. Основным нормативно–правовым документом, регулирующим отношения на валютном рынке в Российской Федерации, является Федеральный закон от 10 декабря 2003года №173–ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Настоящий Федераль ...

Навигация

Copyright © 2024 - All Rights Reserved - www.idealbanks.ru