Прежде всего, следует установить, соответствует ли кредитная заявка
кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика[8].
В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской отчетности:
вертикальный анализ;
горизонтальный анализ;
определение удовлетворительности структуры баланса;
расчет величины чистых активов кредитора по балансу;
расчет финансовых коэффициентов и их сравнение с нормативными значениями.
3. Третий блок – блок анализа состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.
В рамках описанных выше блоков формирования кредитного портфеля предлагается более детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля.
определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;
отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;
выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;
оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;
определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;
определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;
определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;
выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;
разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;
постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума (рисунок 1).
Рисунок 1 Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка[8]
Еще по теме:
Банковский вклад
основной источник финансирования деятельности банка
На практике и в нормативных актах ЦБ РФ договор банковского вклада нередко называется депозитным договором. Например, в Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, № 61, утвержденных Банком России 18 июня 1997 г., все вклады граж ...
Элементы кредитно-банковской системы Республики Таджикистан
Элементы кредитно-банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств. Элементами кредитно-банковской системы Республики Таджикистан являются: – банки; – некоторые специальные кредитно-финансовые институты, выполняющие банковские операции, но ...
Процедура получения ипотечного кредита
Стандартная процедура получения ипотечного кредита определена в Постановлении Правительства РФ от 11 января 2000 г. N 28 "О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации" и состоит из следующих основных этапов (на каждом из них остановимся подробнее да ...