Нормативно-правовая база, регулирующая кредитный риск

К одному из основных нормативно-правовых документов, регулирующему кредитный риск, следует отнести Письмо ЦБ РФ от 23.06.04 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках» [8]. В данном документе Центральный Банк Российской Федерации впервые идентифицировал риски банковской деятельности, выделив кредитный риск и определив его как риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Так же в данном Письме ЦБ представлен перечень финансовых обязательств, а именно обязательства должника по:· полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;· учтенным кредитной организацией векселям;· банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом;· сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);· приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям);· приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным;· сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);· оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);· возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения;· требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

Также к нормативно-правовому документу, регулирующему кредитный риск, необходимо отнести Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» [9]. Настоящая Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков:

· достаточности собственных средств (капитала) банка;

· ликвидности банков;

· максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

· максимального размера крупных кредитных рисков;

· максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

· совокупной величины риска по инсайдерам банка;

· использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Не менее важным нормативно-правовым документом, регулирующим кредитный риск, является Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» [7]. Данное Положение Банка России устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссуды), к которым относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам.Наряду с описанными нормативно-правовыми документами, к нормативной базе так же следует отнести:· Гражданский кодекс РФ гл.42 Заем и кредит (ст.807-821) раскрывает определение кредитного договора и приведены общие положения о его форме [2];· Федеральный закон РФ от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» [5], целями которого являются создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций;

Еще по теме:

Собственные средства, их функции
Законом о банках и банковской деятельности минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих российских банков в 2009 г. был установлен в размере 180 млн. руб. Но эта норма вводится в российской банковской системе постепенно. Так, на 1 января 2010 г. размер собственных средств (капи ...

Управление активами банка
Один из наиболее продуктивных подходов управления активными операции состоит в анализе его финансовых потоков. В его рамках рассматриваются потоки доходов и инвестиций, наращивание активов и распределение прибылей, отдельные инвестиционные операции и их серии. Инвестиции и кредитные операции удобно ...

Перспективы развития депозитных операций в России
Деятельность кредитных организаций в большей степени ориентируется на потребности реальной экономики. Сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций качество их кредитных портфелей остается в основном удовлетворительным. На рынке банковских услу ...