Валютные операции банков Украины и порядок их осуществления

Депозитные счета открываются предприятиям всех форм собственности, их отделенным подразделениями, физическими лицами на основании заключенного депозитного договора между владельцем счета и учреждением банка на определенный в договоре срок.

Кредитные счета в иностранной валюте открываются уполномоченным банком в установленном действующим законодательством Украины порядка на договорной основе юридическим лицам-резидентам, физическим лицам-резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, и юридическим лицам-нерезидентам - банковским учреждениям (они открываются независимо от наличия текущего счета). Кредитные счета предназначены для учета кредитов, которые предоставлены путем оплаты расчетных документов или путем перечисления кредитных средств на текущий счет заемщика в соответствии с условиями кредитного соглашения.

При проведении валютных операций банки несут различные риски. В первую очередь эти риски связаны с возможным наличием непокрытых сделок в отдельных валютах - длинных или коротких позиций. При срочных сделках возникает риск невыполнения контракта, например в связи с банкротством контрагента. Кроме того, в зависимости от различного времени начала и завершения расчетов в отдельных валютах по ряду валютных сделок банки, совершив перевод проданной валюты, лишь на следующий день узнают, был ли сделан встречный платеж купленной ими валюты. Это имеет место вследствие разницы во времени.

В целях ограничения риска не перевода валюты банки устанавливают лимиты валютных сделок с другими банками, исходя из размера их капитала и резервов, репутации и других критериев. По мере получения платежей по ранее заключенным сделкам лимиты высвобождаются. Лимиты по срочным валютным сделкам обычно бывают ниже, чем по операциям с немедленной поставкой, поскольку риск неплатежа по сделке повышается в зависимости от длительности периода от ее заключения до исполнения, т.е. получения валюты.

Валютные операции являются объектом государственного и банковского наблюдения и контроля. Общей тенденцией регулирования является все большая увязка валютных рисков с размером собственных средств банков.

Основными заданиями осуществления валютного регулирования и контроля являются:

• Организация системы курсообразования, защита и обеспечение необходимой степени конвертируемости национальной денежной единицы;

• Регулирование платежной функции иностранной валюты и других иностранных инструментов, регламентация текущих операций платежного баланса;

• Организация внутреннего валютного рынка;

• Регламентация и регулирование банковской деятельности с валютными ценностями;

• Регуляция процессов образования и движения валютного капитала, защита иностранных инвестиций;

• Установление режима и ограничений на вывоз и ввоз через границу валютных ценностей;

• Обеспечение стабильных источников поступления иностранной валюты на национальный валютный рынок.

Эффективная деятельность валютного рынка во многом зависит от системы его регулирования.

Основная задача управления валютными операциями банка заключается в том, чтобы:

• продать иностранную валюту или, наоборот, приобрести необходимую иностранную валюту для оплаты импорта, погашения валютного кредита и процентов, по нему и т.п.;

• предотвратить возможные убытки, связанные с неблагоприятными изменениями курсов валют (операции хеджирования);

• получить спекулятивную прибыль на разнице курсов валют.

Еще по теме:

Правила членства в торговых системах ММВБ на примере рынка государственных ценных бумаг и денежного рынка
Рассмотрим основные положения по членству в Секции государственных ценных бумаг и денежного рынка Любое юридическое лицо, отвечающее требованиям, сформулированным в настоящих Правилах, может стать Членом Секции. Кандидаты в Члены Секции подают Заявление по установленной форме в Совет Секции К заявл ...

Проведение трастовых операций комерческими банками
Развитие трастовых операций в России по существу началось с созданием коммерческих банков. Однако такое развитие тормозится отсутствием полного законодательного обеспечения самого института доверительной собственности. Первое появление траста конечно связано с ваучерной приватизацией в стране в 199 ...

Оценка риска на основе дюрации
В банковской практике наряду с GAP-менеджментом, который акцентирует внимание на возможном изменении чистого процентного дохода за определенный период времени для оценки и минимизации процентного риска широко используется метод анализа длительности (дюрации). Этот метод, учитывая сроки движения ден ...