Нормативное регулирование банковской ликвидности

Н2= (Лам / (Овм – 0,5×Овм*)) х 100% ≥ 15 %, (1.1)

где Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках стран из числа "группы развитых стран", касса банка, (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У, от 06.07.2005 N 1592-У);

Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении (в ред. Указания ЦБ РФ от 06.07.2005 N 1592-У);

Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определенная в установленном порядке.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 %.

При рассмотрении этого норматива видно, что ликвидность, вытекающая из этой инструкции, является запасом, а не потоком. Норматив отражает ситуацию, сложившуюся на определенную отчетную дату. Если ликвидность рассматривать как поток, то следует учитывать денежные потоки в будущем, а так же денежные потоки, планируемые и прогнозируемые с учетом фактического состояния.

Норматив текущей ликвидности банка (НЗ) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка (НЗ) рассчитывается по следующей формуле (1.2):

НЗ=(Лат/(Овт – 0,5×Овт*) × 100% ≥ 50 %, (1.2)

где Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы; которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течей ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки (в ред. Указаний ЦБ РФ 13.08.2004 N 1489-У, от 06.07.2005 N 1592-У);

Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У);

Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемая в установленном порядке.

Минимально допустимое числовое значение норматива НЗ устанавливается в размере 50 %. Положение ЦБ РФ с 09.07.2003 N 232-П утратило силу с 1 июня 2006 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ от 20.03.2006 N 283-П, утвердившего новый порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери.

При этом к высоколиквидным (Лам) и ликвидным (Лат) активам относятся только те финансовые активы банка, которые в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, а также в соответствии с Положением Банка России № 232-П относятся к I категории качества (I группе риска) и II категории качества (II группе риска).

Еще по теме:

Аттестация специалистов
Порядок аттестации физических лиц на право деятельности на рынке ценных бумаг Республики Беларусь в качестве руководителя либо сотрудника профессионального участника рынка ценных бумаг, фондовой биржи или сотрудника эмитента определен Инструкцией о порядке аттестации специалистов рынка ценных бумаг ...

Сумма ущерба
В том случае, если вероятность риска низка, а потери велики, банку следует перевести риск, например, застраховать от пожара, сбоев в компьютерных программах, сетевых отключений. Если вероятность низка и сумма ущерба незначительна, следует принять риск. При высоком уровне вероятности наступления соб ...

Организация страхового рынка в Республике Беларусь
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на нее. Страховой рынок можно рассматривать как: форму организации денежных отношений по формированию и распредел ...