Понятие доверительных операций

Однако в пределах, допускаемых действующим законодательством, коммерческие банки осуществляют различные виды трастовых операций. Развитие трастовых операций обуславливает создание в крупных банках специальных трастовых отделов. В сравнительно небольших банках проведение трастовых операций поручается отдельным работникам.

Банки заинтересованы в выполнении функций доверительных собственников, которые предоставляют им возможность использования ресурсов сверх собственных и привлеченных в порядке депозитов и межбанковских

кредитов; получения дополнительных доходов при сравнительно небольших издержках на проведение доверительных операций; расширения связей с клиентурой и другими банкам, благодаря развитию диверсификации услуг и развитию корреспондентских отношений. Особая заинтересованность банков в трастовых операциях объясняется тем, что банки вкладывают доверенные им

капиталы в акции и облигации крупных высокорентабельных компаний и полученный при этом доход делят с учредителем траста.

Стремление к развитию трастовых и других доверительных операций проявляют как юридические, так и физические лица — клиенты банков. К числу доверительных операций, выполняемых банками для физических лиц, относятся выполнение завещаний, опекунские и другие функции. Банки осуществляют хранение различных ценностей без их активного использования и управление собственностью отдельных лиц. Наиболее характерным здесь является управление портфелем ценных бумаг. Банки анализируют его состояние, продают и покупают новые ценные бумаги. Управлять портфелем одному физическому лицу затруднительно, а зачастую и невозможно, поскольку для этого нужно обладать систематизированной информацией об эмитентах ценных бумаг. Банки аккумулируют такую информацию и предлагают наиболее эффективные решения для инвестиций.

Одним из видов трастовых услуг является ведение реестра акционеров. Для этого банки обладают достаточно развитой компьютерной сетью, без которой практически невозможно наблюдение за состоянием рынка ценных бумаг. При обслуживании реестра акционеров банк взимает комиссионные и в результате получает не только доход, но и обширную информацию о клиенте. Со своей стороны клиент при заключении договора снижает свои издержки, так как у него нет необходимости в содержании специального штата и соответствующей компьютерной техники.

Чтобы сделка о купле-продаже была действительной и имела юридическую силу, ее следует зарегистрировать в кредитно-финансовом институте, например, в банке. Ведение реестра включает его формирование по итогам подписки, учет изменений в составе собственников по результатам движения акций и других ценных бумаг, начисление дивидендов и процентов с зачислением их на соответствующие депозитные счета. Банки, осуществляющие функции депозиторов по государственным краткосрочным обязательствам и казначейским обязательствам, выполняют по существу трастовые операции.

Возможности траста расширяются в связи с тем, что российские акционерные общества по опыту западноевропейских создают у себя системы частного пенсионного обеспечения и участия в прибылях помимо получения дивидендов. Основные цели организации таких систем — материальное обеспечение персонала компании в старшем возрасте или при уходе на пенсию, создание стимулов к более производительному труду, уменьшение текучести кадров, обеспечение работников на случаи нетрудоспособности, привлечение их к участию в управлении предприятием. Системы стимулирования работников могут принимать разные формы, но задача траст-отделов коммерческих банков в данном случае состоит в инвестировании образованных денежных (пенсионных) фондов, возникающих на основе различных систем стимулирования. При этом траст-отделы банков могут учитывать суммы, которые причитаются каждому работнику, и выплачивать им деньги согласно траст-соглашению. Например, если последнее предусматривает страхование, то траст-отдел покупает индивидуальные страховые полисы для каждого сотрудника за счет взносов нанимателя.

Еще по теме:

Управление рисками
Измерение и идентификация риска на сегодняшний день являются только первым шагом управления рисками и контроля за ними в банковском секторе. Банкиры должны рассматривать управление рисками как логическую последовательность действий от постановки проблемы до ее разрешения. Ключевые стадии процесса у ...

Организация рынка пластиковых карт и его участники
Рынок, как экономический механизм, пришедший на смену натуральному хозяйству, формировался на протяжении тысячелетий и с экономической точки зрения представляет собой механизм взаимодействия продавцов и покупателей, производителей и потребителей, осуществляемый посредством движения цен при регулиру ...

Динамика ресурсов и производимой продукции племзавод-колхоза имени 50-летия СССР
Ордена Трудового Красного Знамени племзавод-колхоз имени 50-летия СССР – одно из наиболее крупных хозяйств Вологодской Области. Оно было образовано в 1960 году на базе четырех экономически слабых хозяйств. Общая земельная площадь хозяйства составляет 12101 га, из них сельскохозяйственных угодий – 5 ...