Порядок заключения операций кассы, формирование документов

o мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 810 (касса RUR) в корреспонденции со счетом валютной кассы (20202 156 (касса CNY); 20202 840 (касса USD); 20202 978 (касса EUR) - в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

o кассовые документы по Кредиту счета 20202 156 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;

o мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 156 (касса CNY) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202 840 (касса USD); 20202 978 (касса EUR)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

o кассовые документы по Кредиту счета 20202 840 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;

o мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 840 (касса USD) в корреспонденции со счетами кассы 20202 810 (касса RUR); 20202 156 (касса CNY); 20202 978 (касса EUR)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

o кассовые документы по Кредиту счета 20202 978 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;

o мемориальные ордера по валюто-обменным операциям Кредит счета 20202 978 (касса EUR) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202 156 (касса CNY); 202 02 840 (касса USD)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

o реестры по операциям с наличной валютой и чеками;

o внебалансовые мемориальные документы по приходу ценностей;

o внебалансовые мемориальные документы по расходу ценностей;

o кассовые журналы (приход-расход) по каждому лицевому счету кассы.

Кассовые документы по дополнительным офисам и филиалам подшиваются отдельно от кассовых документов головного офиса банка в приведенном выше порядке.

После сверки суммы кассовых документов с книгой учета денежной наличности и других ценностей надпись на лицевой стороне папки заверяется кассовым работником, формировавшим ее, и заведующим кассой.

Не позднее следующего дня итоги документов должны быть сверены главным бухгалтером кредитной организации (его заместителем) с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.

Хранение кассовых документов за последние двенадцать месяцев осуществляется заведующим кассой в месте, установленном приказом.

Еще по теме:

Страховая премия и страхование ответственности за загрязнение окружающей среды
Страхование основывается на определенных специфических принципах. К ним, прежде всего, относятся: F конкурентность; F страховой риск; F страховой интерес; F максимальная добросовестность; F возмещение в пределах реально нанесенных убытков; F франшиза; F суброгация; F контрибуция; F сострахование и ...

Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка
Как уже было отмечено в предыдущем параграфе, кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. Кредитный портфель также определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенн ...

Анализ потребительского кредитования в Республике Казахстан
Благоприятный экономический климат в Казахстане, значительные успехи в развитии нормативно-правовой базы и продолжающаяся диверсификация бизнеса способствуют повышению кредитоспособности трех казахстанских банков, отмечает S&P. Тем не менее, "мы считаем, что уровень экономических и отрасле ...