Современный отечественный опыт кредитования в условиях рыночной экономики во многом еще не сложился вследствие небольшого срока развития системы коммерческих банков и, поэтому не может быть в достаточной степени обобщен. Кроме того, изучение зарубежного опыта и использование его в современной отечественной банковской практике поможет снять многие проблемы наших банкиров, многие из которых испытывают элементарный недостаток знаний.
Выявлению на ранней стадии кредитов с высокой степенью риска в портфеле ссуд банка поможет изучение пяти групп факторов, которые практикуются в американских коммерческих банках:
Данные из истории заемщика:
- факты недавней финансовой несостоятельности заемщика;
- расхождения и противоречия в информации о заемщике.
Данные, касающиеся руководства и управления деятельностью заемщика:
- заемщик ищет партнера, на чьи связи можно рассчитывать;
- невысокие моральные качества руководителя;
- борьба за власть в руководстве, между партнерами - владельцами компании;
- частые смены в руководстве.
Информация, отражающая производственную деятельность заемщика;
- круг поставщиков и покупателей у заемщика не диверсифицирован;
- ослаблен контроль заемщика за своими дебиторами;
- заемщик работает в отрасли, которая испытывает трудности;
- упрощенное ведение заемщиком баланса, то есть активы и пассивы не детализируются по статьям.
Информация, относящаяся к организации кредитования:
- заемщик не представляет четко цели, на которые предоставлен кредит;
- у заемщика нет четкой программы погашения ссуд;
- отсутствие резервных источников погашения кредита;
- кредитная заявка заемщика плохо обоснована;
- недостаточно обоснованы сроки погашения кредита. Факты отклонения от установленных норм:
- нарушение в периодичности представления заемщиком отчетных данных о своей хозяйственной деятельности;
- отклонения от порядка ведения банковских счетов;
- пересмотр условий кредитования, изменения схемы погашения кредита, просьба о его пролонгации:
- отклонения в системе учета и контроля заемщика.
Источниками информации в данном случае выступают финансовая отчетность и собеседование с потенциальным заемщиком, собственная характеристика банка на всех вкладчиков и заемщиков, данные инспекции на месте, а так же внешние источники информации.
Анализ современной практики кредитования населения показал, что наибольшее распространение получили следующие виды ссуд:
- ссуды на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального и кооперативного жилья;
- покупка индивидуального и кооперативного жилья, домов, садовых домиков с участками;
- кредиты на неотложные нужды.
Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволит принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную политику в отношении данного заемщика, правильно определить необходимость и размер отчислений в фонд резервов на покрытие кредитных рисков. Важным направлением анализа ссуды заемщика является оценка его кредитоспособности.
Для анализа кредитоспособности потенциальных индивидуальных клиентов используют большое количество источников информации: сам претендент, проект, финансовая отчетность, конкуренты.
В настоящее время в нашей стране определенная практика оценка кредитоспособности клиента существует, но в основном она носит документальный характер. Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды, знать состояние и тенденции изменения внешней среды, в рамках которой функционирует банк-кредитор и его заемщик.
Еще по теме:
Методы обоснования
тарифов по программам медицинского страхования
Обоснование страхового тарифа в добровольном медицинском страховании может базироваться на двух методах, описанных в пункте 1.3., но и на основе авторских методик, в том числе авторов Рязанова, Коржановского и др. Методы 1 и 2, рассмотренные ранее, разработаны Грищенко Н.Б. и служат основой для раз ...
Кредитный портфель банка, его содержание и значение
Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков основной операцией является предоставление кредитов, поскольку очевидна прямая зависимость между результатом кредитования, доходностью и стабильностью существования банка. Представление банком денежных средств под письменное обязательство кл ...
Правовые основы биржевой деятельности в России
В 1990—1991 гг. законодательные основы для создания и развития товарных бирж еще не были созданы. Многие биржи строили свою деятельность, руководствуясь общими положениями о предпринимательстве, что нередко создавало беспорядок как на конкретных биржах, так и в целом на товарном рынке. Отсутствов ...